פוסט זה מיועד למידע בלבד. אתה אחראי לסקור ולהשתמש במידע זה כראוי. תוכן זה אינו מכיל ואינו מיועד לספק ייעוץ משפטי, מס או עסקי.*

שליטה באמנות כיצד לפתוח עסק כרוכה לעתים קרובות בהנחת יסוד משפטי חזק, והקמת LLC היא מרכיב מרכזי בתהליך זה.

המכונה גם חברה בערבון מוגבל, LLC היא מבנה עסקי רשמי שיוצר הפרדה משפטית בין עסק לבין האדם או האנשים שבבעלותם.

מדריך שלב אחר שלב זה הוא מפת הדרכים שלך ליצירת LLC והשקת הבסיס המשפטי של העסק שלך.

כיצד להקים LLC ב-7 שלבים

1. בחר שם עבור LLC שלך
2. בחר סוכן רשום
3. השג את ה-EIN שלך ובדוק את דרישות המס
4. הכן הסכם תפעול של LLC
5. פתח חשבון בנק עבור LLC שלך
6. תיקו את סעיפי הארגון
7. צור והפעל אתר עבור LLC שלך

1. בחר שם עבור LLC שלך

השם של LLC שלך הוא הקשר הראשון שיש לרבים עם המותג שלך, ואתה רוצה שהוא יעשה רושם ראשוני טוב.

מתן שם לחנות המקוונת שלך עשוי לקחת קצת זמן – השם המושלם לא מגיע לכולם בן לילה. לפעמים זה דורש הרבה סיעור מוחות ואפילו שיתוף פעולה. יש גם המון כלים חינמיים, כמו מחולל השמות העסקיים של Shopify, כדי להזרים את היצירתיות שלך.

לאחר שנחת על שם, בדוק כדי לוודא שמישהו אחר לא תבע אותו קודם. במדינות רבות יש ספריות עסקיות בהן תוכלו לחפש. אתה גם רוצה להסתכל מחוץ למדינה שלך, במיוחד אם אתה מתכנן למכור לקהל רחב. סרוק את גוגל, מדיה חברתית ושמות דומיינים זמינים כדי לראות מה יש בחוץ.

2. בחר סוכן רשום

הסוכן הרשום (נקרא גם סוכן תושב או סוכן סטטוטורי במדינות מסוימות) אחראי על קבלת ניירת משפטית עבור העסק שלך. אתה יכול לפעול כסוכן רשום משלך במדינות מסוימות, או שאתה יכול לשכור ישות שתשמש עבורך כסוכן הרשום שלך.

מה שחשוב הוא שהם מתגוררים במדינה בה אתה רושם את העסק שלך, וזמינים לקבל מסמכים בשמך.

3. השג את ה-EIN שלך ובדוק את דרישות המס

מספר זיהוי המעסיק הפדרלי שלך (EIN) מפריד בין הזהות האישית שלך לזהות העסקית שלך. זה פועל כמו מספר תעודת הזהות של העסק שלך (SSN), כביכול. במילים אחרות, זהו שילוב מספרי ייחודי שהממשלה משתמשת בו כדי לזהות את ה- LLC שלך.

כדי לקבל EIN, עבור אל אתר האינטרנט של IRS ומלא בקשה באמצעות טופס מקוון. התהליך הוא בחינם, אורך פחות מ-15 דקות, והוא מקוון לחלוטין. תקבל את ה-EIN שלך מיד עם השלמתו.

אתה גם צריך ליידע את עצמך על כל חובות מס. זה כולל מס הכנסה, מס מכירה, מס שימוש, מס ערך מוסף (מע"מ) ותעריפים פוטנציאליים אחרים.

4. הכן הסכם תפעול של LLC

הסכם תפעול של LLC הוא חוזה כתוב שבו חברי LLC יכולים להגדיר אחריות ספציפית, פיצויים, הון עצמי ועוד. חברי LLC יכולים להתאים אישית מונחים שונים כדי להיות ספציפיים יותר לצרכי העסק.

מדינות מסוימות דורשות מסמך זה בעת הגשת ה- LLC שלך. ולמרות שזה לא חובה בכל מדינה, זה יכול להיות מועיל – במיוחד עבור חברות LLC מרובות חברים. הסכם תפעול מספק גישה ברורה לאופן הטיפול ברווחים והפסדים, יחד עם הזכויות של כל חבר.

אתם יכולים לכתוב את הסכם התפעול בעצמכם או, יותר טוב, להתחיל עם תבנית או לשכור שירות סוכן רשום או עורך דין שיעשו זאת עבורכם.

5. פתח חשבון בנק עבור LLC שלך

קל יותר להפריד בין הכספים האישיים והעסקיים. הפרדת הכספים שלך גם מספקת יותר הגנה על הנכסים האישיים שלך. תזדקק למידע העסקי שלך, כולל EIN שלך, כדי לפתוח חשבון בנק עסקי.

קרא עוד: כיצד לבחור את חשבון הבנק העסקי הנכון

6. קובץ מאמרים של ארגון

סעיפי הארגון קובעים זכויות משפטיות, יכולות, חובות נאמנות, התחייבויות פוטנציאליות והיבטים רשמיים אחרים של היחסים בין כל חבר ב- LLC. המסמכים המשפטיים מתויקים למדינה, ומסייעים ביצירת רישום ציבורי של המידע העסקי שלך וקיומו.

בהתאם למיקום ולאופי העסק שלך, ייתכן שיהיה עליך להגיש ניירת נוספת כחלק ממאמרי הארגון שלך. מסמכי הקמת LLC נוספים יכולים לכלול:

• היתרים ורישיונות עסק, במיוחד לעסקים מבוססי מזון
• תגמול עובדים אם אתה מגייס עובדים
• פוליסות ביטוח הנדרשות לפעול כחוק
• הסכם התפעול של LLC שלך

7. צור והפעל אתר עבור LLC שלך

כאשר אתה מוכן לשתף את העסק החדש שלך עם העולם, אתה יכול להשיק ולקדם את החנות המקוונת שלך. רשימת בדיקה זו להשקת חנות מקוונת תעזור לך לזכור הכל, החל משיווק ועד מלאי ועד למימוש. הפנה תנועה לאתר שלך כדי לבצע את המכירה הראשונה שלך, והשקיע בהלוואות לעסקים קטנים כדי להרחיב את העסק שלך.

הירשם כדי לעשות עסקים במדינות אחרות (אם רלוונטי)

ברגע שיש לך EIN ושם העסק שלך, הגיע הזמן לרשום הכל באופן רשמי. רישום העסק שלך הוא תהליך פשוט למדי, אם כי עשויים להיות שלבים נוספים הנדרשים עבור סוחרים הפועלים בתעשיות מסוימות, כמו מזון ומשקאות או CBD. ייתכן שתצטרך גם לקבל רישיון עסק, בהתאם לנישה ולמיקום שלך.

למה להקים LLC: יתרונות וחסרונות

כשמדובר בבעלות יחיד לעומת חברות LLC, לבעלות יחידה יש יתרון של הגשת מס פשוטה יותר על פני מבנים עסקיים אחרים – בעלים מעבירים מסים עסקיים כחלק מהחזר המס האישי שלהם, וההכנסה מחויבת במס פעם אחת בלבד.

החיסרון של בעלות יחידה הוא שמכיוון שהעסק ובעליו נחשבים מבחינה משפטית לאותה ישות, הבעלים אחראים ב-100% לכל חוב או תביעה שייגרמו לעסק, מה שעלול לסכן נכסים אישיים.

בינתיים, כאשר משווים חברות LLC לתאגידים, שניהם מציעים הגנות על הנכסים האישיים של הבעלים. תאגידים יכולים להציע אופציות למניות ציבוריות וכן ליהנות מגמישות מיסוי. עם זאת, תאגידים בדרך כלל מורכבים יותר להקמה ולתפעול, מכיוון שיש להם ניירת נוספת, דירקטוריון ואסיפות בעלי מניות.

יתרונות של הקמת LLC

כמה יתרונות של שילוב כ- LLC כוללים:

• הגנה . הקמת LLC יוצרת הפרדה משפטית בין העסק לבעלים, בדומה לתאגיד – ומציעה לבעלי עסקים שכבה של הגנה על נכסים אישיים.
• נוחות . זהו תהליך פשוט וזול יחסית להפוך ל- LLC.
• אימות . פתיחת חברת LLC יכולה להשפיע עליך כיזם, מה שהופך אותה לצעד ראשון מצוין להפיכת מיזם המסחר האלקטרוני שלך לרשמי. זה גם נותן לגיטימציה למותג שלך בעיני לקוחות פוטנציאליים.
• הון . לגיטימציה לעסק שלך יכולה גם להגביר את היכולת שלך להבטיח מימון חיצוני, כגון הלוואות או משקיעים – ואפילו שותפים עסקיים בהמשך.
• מיסים . חברות LLC יכולות לבחור כיצד הן רוצות להיות ממוסות. שום סוג ישות אחר לא מגיע עם הבחירה הזו. וגם – אלא אם כן תבחר להיות ממוסה כתאגיד C – LLC שלך מחויב במס כישות עוברת, תוך עקיפת שיעור מס החברות הפדרלי של 21%. אז במקום לשלם מס חברות ומס הכנסה אישי, חברי LLC לוקחים מניות רווח ומשלמים מס הכנסה אישי על הרווחים.

חסרונות של הקמת LLC

מצד שני, יש גם חסרונות לחברות LLC:

• עלויות הפעלה . הקמת LLC מגיעה בדרך כלל עם עמלת התאגדות קטנה. ייתכן שתצטרך גם לשכור איש מקצוע בתחום המס שיטפל בניירת הגיבוש.
• חריגות הגנה. בעוד שהנכסים האישיים של חברי LLC נחשבים כנפרדים מהעסק, ובכך מוגנים מכל התדיינות הקשורה לעסק, שופט רשאי לפסוק אחרת. חשוב להפריד בין כספים ותפעול אישי לעסק, כמו גם להימנע מביצוע הונאה.
• מיסים . בעלי LLC כפופים למסים על עצמאים בנוסף למס הכנסה. שיעור המס הפדרלי לעצמאים לשנת 2023 היה 15.3%.
• ניירת . להיות חלק משותפות LLC בניהול חברים מוסיף שכבה נוספת של ניירת למיסים שלך. יהיה עליך להגיש טופס K-1 של IRS, וכל חבר חייב להגיש טופס K-1 (טופס 1065).
• פירוק ורפורמה . אם אתה או חבר עוברים מדינות, ייתכן שתידרש לפרק ולתקן את ה- LLC שלך. זה דורש ניירת ועמלות פוטנציאליות.

סוגים שונים של חברות LLC

חבר יחיד LLC/בעלות יחידה

לחברות LLC וחברות יחידים יש בעלים אחד. בעוד שחברות LLC חברות יחיד יכולות להעסיק עובדים, לבעלים יחידים אין את האפשרות הזו. בעלים יכולים להימנע ממיסוי כפול על ידי העברת מיסי עסקים כחלק מהחזר המס האישי שלהם. בעלות יחידה אינה מציעה הגנה על אחריות אישית כלשהי.

שותפות כללית

שותפות כללית היא הסדר עסקי לא רשמי שבו שני אנשים או יותר מסכימים להחזיק ולתפעל את LLC באופן שווה. המשמעות היא שהם מחלקים באופן שווה את כל הרווחים וההפסדים. כל שותף נחשב מבחינה משפטית לאותה ישות כמו העסק, כלומר אין הגנה על אחריות אישית בשותפות כללית – אך שותפים יכולים להעביר עסקים בדוח המס האישי שלהם.

שותפות מוגבלת משפחתית

שותפויות מוגבלות משפחתיות, או FLPs, נוצרות על ידי בני משפחה המשלבים משאבים כדי להקים ולתפעל עסק. ל-FLP יש בדרך כלל שני סוגים שונים של בעלים – שותפים כלליים ושותפים מוגבלים.

שותפים כלליים אחראים לתפעול, בעוד לשותפים מוגבלים אין אחריות ניהולית, אבל עדיין יכולים לרכוש את העסק כדי לקבל הכנסה. אלה הם בחירה פופולרית עבור משפחות שרוצות להעביר עושר דורי.

סדרה LLC

סדרה LLC היא סוג של מבנה עסקי המאפשר לבעלים להפריד נכסים ופעולות עסקיות לתת-קבוצות שונות, הנקראות סדרות.

סדרה LLC מאפשרת לכל תת-קבוצה לתפקד כ-LLC רגילה תוך הגנה על הסדרה הבודדת מכל התחייבויות שאחרת עלולה להיגרם לה.

לא כל המדינות מתירות סדרות LLC, אז הקפד לבדוק עם המחוקק המקומי שלך.

חברת L3C

L3C, או חברה בע"מ עם רווח נמוך, היא מבנה היברידי המשלב אלמנטים של LLC ועסק ללא מטרות רווח. בעוד ש-L3C רשאים לייצר רווח, יש להשתמש בהכנסה זו לטובת מטרת צדקה. לא כל המדינות מכירות במבנה העסקי הזה.

LLC בניהול חברים או LLC בניהול מנהל

חברות LLC בניהול חברים ובניהול מנהלים, באופן לא מפתיע, מתייחסות לאופן שבו מנוהלת LLC. חברת LLC המנוהלת על ידי חברים היא כאשר כל הבעלים, הנקראים גם חברים, חולקים אחריות על התפעול השוטף. חברות LLC המנוהלות על ידי חברים נפוצות לעסקים קטנים עד בינוניים.

מבני LLC בניהול מנהלים נפוצים יותר לעסקים גדולים יותר, או עם בעלים שרוצים תפקיד ניהול פחות פעיל. במקרה זה, החברים עשויים לייעד חבר אחד או יותר שיטפל בפעילויות היומיומיות – או לשכור עובדים שייקחו על עצמם את האחריות הזו.

*הדרישות מתעדכנות בתדירות גבוהה ועליכם להקפיד לבצע מחקר משלכם ולפנות ליועצים משפטיים, מסים ועסקיים מקצועיים לפי הצורך. לעסקים מחוץ לניו יורק יהיו שלבים ודרישות שונות. כדי למכור מוצרים באמצעות פלטפורמת Shopify, עליך לציית לחוקי תחום השיפוט של העסק שלך ושל הלקוחות שלך, לתנאי השירות של Shopify, למדיניות השימוש המקובל של Shopify ולכל מדיניות רלוונטית אחרת.